目  錄

　　一、部門概況

　?。ㄒ唬┞毮苈氊?zé)

　?。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置

　　二、部門決算執(zhí)行情況

　　（一）收入支出決算總表

　?。ǘ┦杖霙Q算表

　?。ㄈ┲С鰶Q算表

　　（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表

　?。ㄎ澹┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　?。┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　（七）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　三、部門決算情況說明

　?。ㄒ唬┦杖胫С鰶Q算總體情況說明

　?。ǘ┴?cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　?。ㄈ┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

　　（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況

　?。ǘ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況

　?。ㄈ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況

　　五、其他需要說明的事項(xiàng)

　?。ㄒ唬C(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明

　　（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

　　（三）政府采購(gòu)支出情況說明

　　（四）預(yù)算績(jī)效管理情況說明

　　六、專業(yè)名詞解釋

蘭州新區(qū)農(nóng)林水務(wù)局2019年度部門決算情況說明

　　一、部門基本情況

　　（一）職能職責(zé)

　　1.負(fù)責(zé)新區(qū)農(nóng)業(yè)工作，研究擬定發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市農(nóng)業(yè)方針政策和法律法規(guī)；指導(dǎo)實(shí)施新區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；指導(dǎo)推進(jìn)新區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展；指導(dǎo)新區(qū)農(nóng)、牧、漁產(chǎn)業(yè)功能布局，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；指導(dǎo)培育壯大新區(qū)農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營(yíng)主體，推進(jìn)種、養(yǎng)、加、儲(chǔ)、運(yùn)、貿(mào)、集約規(guī)模發(fā)展；指導(dǎo)新區(qū)草原資源管理工作。

　　2.負(fù)責(zé)新區(qū)林業(yè)工作，研究擬訂發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、新區(qū)林業(yè)方針政策和法律法規(guī)；監(jiān)督指導(dǎo)國(guó)土綠化工作；指導(dǎo)林業(yè)重點(diǎn)工程、城市園林綠化工程；負(fù)責(zé)森林資源保護(hù)；推進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和林權(quán)改革。

　　3.負(fù)責(zé)新區(qū)水務(wù)工作，研究擬訂發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、新區(qū)水利方針政策和法律法規(guī)；負(fù)責(zé)水利工程的建設(shè)與管理；統(tǒng)一管理水資源；負(fù)責(zé)抗旱防汛工作；負(fù)責(zé)水土保持工作；負(fù)責(zé)農(nóng)村安全飲水工作；負(fù)責(zé)新區(qū)全面推進(jìn)河長(zhǎng)制工作。

　　4.負(fù)責(zé)新區(qū)畜牧漁業(yè)工作，研究擬訂發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市畜牧漁業(yè)方針政策和法律法規(guī)；指導(dǎo)畜牧漁業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，推進(jìn)畜牧漁業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；指導(dǎo)畜牧漁產(chǎn)資源、草地資源保護(hù)和開發(fā)利用。

　　5.貫徹執(zhí)行深化農(nóng)村改革、發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)等的方針政策和法律法規(guī)；研究提出新區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，深化農(nóng)村改革、指導(dǎo)推進(jìn)新區(qū)精準(zhǔn)扶貧及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；指導(dǎo)推進(jìn)新區(qū)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村“三資”管理工作。

　　6.負(fù)責(zé)新區(qū)扶貧開發(fā)工作。

　　7.承辦上級(jí)交辦的其他事項(xiàng)。

　?。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置

　　根據(jù)上述職責(zé)，蘭州新區(qū)農(nóng)林水務(wù)局內(nèi)設(shè)6個(gè)處室，分別是綜合處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、農(nóng)業(yè)農(nóng)村處、畜牧發(fā)展處、生態(tài)林業(yè)處、水務(wù)處，均為正科級(jí)建制，本年較上年相比無變化。

　　2019年末，蘭州新區(qū)農(nóng)林水務(wù)局實(shí)有42人，其中在編行政人員13人，在編事業(yè)人員16人，長(zhǎng)期聘用人員13人。本年較上年相比調(diào)出在編行政人員1人，新增事業(yè)人員4人。

　　1.綜合處。協(xié)助局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)政務(wù)、業(yè)務(wù)等有關(guān)工作進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)和檢查督促，協(xié)調(diào)處理局日常事務(wù)，組織開展工作調(diào)研;負(fù)責(zé)文秘、機(jī)要檔案、文電處理、保密、印鑒的管理;負(fù)責(zé)重要會(huì)議組織、綜合性材料的起草、信息宣傳、人事、固定資產(chǎn)管理、公務(wù)接待、

　　績(jī)效考核、機(jī)關(guān)黨建工作;負(fù)責(zé)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作;負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計(jì)核報(bào)工作;協(xié)調(diào)信訪、維穩(wěn)、民情服務(wù)工作;開展全局安全生產(chǎn)聯(lián)系工作;負(fù)責(zé)本處室檔案的收集和管理工作;完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　2.計(jì)劃財(cái)務(wù)處。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、新區(qū)有關(guān)財(cái)政政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范資金運(yùn)行;負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目資金計(jì)劃和預(yù)算方案,對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程進(jìn)行控制和監(jiān)督;負(fù)責(zé)各類專項(xiàng)資金的核撥工作，配合開展審計(jì)、項(xiàng)目驗(yàn)收工作;負(fù)責(zé)勞動(dòng)工資、行政經(jīng)費(fèi)、單位資產(chǎn)管理工作;負(fù)責(zé)局系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和預(yù)測(cè),牽頭招商引資、固定資產(chǎn)投資統(tǒng)計(jì)核報(bào)等工作;負(fù)責(zé)農(nóng)林水地理信息收集整理工作;負(fù)責(zé)本處室檔案的收集和管理工作;完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　3.農(nóng)業(yè)農(nóng)村處。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的方針政策和法律法規(guī)，擬訂新區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展政策、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃并組織實(shí)施；提出新區(qū)特色小鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施；提出深化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革的建議，推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化和新農(nóng)村建設(shè)；指導(dǎo)并實(shí)施新區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施意見，穩(wěn)定農(nóng)村基本經(jīng)營(yíng)制度,加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化；做好新區(qū)農(nóng)、牧、漁產(chǎn)業(yè)功能布局，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展;指導(dǎo)培育壯大新區(qū)農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營(yíng)主體，推進(jìn)種、養(yǎng)、加、儲(chǔ)、運(yùn)、貿(mào)集約規(guī)模發(fā)展;指導(dǎo)推進(jìn)新區(qū)精準(zhǔn)扶貧及美麗鄉(xiāng)村建設(shè);指導(dǎo)做好村容村貌、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治等工作;指導(dǎo)推進(jìn)新區(qū)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村“三資”管理工作;負(fù)責(zé)農(nóng)牧業(yè)新技術(shù)推廣應(yīng)用工作;負(fù)責(zé)新區(qū)草原資源管理工作;負(fù)責(zé)水生野生動(dòng)物保護(hù)、漁業(yè)水域生態(tài)環(huán)境保護(hù)、草原草地保護(hù)工作;負(fù)責(zé)農(nóng)林水領(lǐng)域行政監(jiān)督、執(zhí)法工作;負(fù)責(zé)本處室檔案的收集和管理工作;做好其他涉農(nóng)方面事項(xiàng);完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　4.林業(yè)生態(tài)處。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、新區(qū)森林生態(tài)環(huán)境建設(shè)、森林資源保護(hù)和國(guó)土綠化的方針政策和法律法規(guī);擬訂新區(qū)林業(yè)發(fā)展規(guī)劃、重點(diǎn)工程規(guī)劃和年度計(jì)劃并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作;負(fù)責(zé)森林資源、野生動(dòng)植物、濕地的管護(hù)工作;監(jiān)督指導(dǎo)國(guó)土綠化工作；監(jiān)督實(shí)施植樹造林、封山育林退耕還林、景觀園林等工作;負(fù)責(zé)森林防火、林地林木權(quán)屬管理工作;負(fù)責(zé)林業(yè)改革,指導(dǎo)監(jiān)督林地、林權(quán)流轉(zhuǎn)工作；負(fù)責(zé)森林植物及其產(chǎn)品的產(chǎn)地檢疫、調(diào)運(yùn)檢疫和現(xiàn)場(chǎng)檢疫工作;負(fù)責(zé)森林植物病蟲害的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、預(yù)防、防治、技術(shù)指導(dǎo)、防疫宣傳、普查和隊(duì)伍培訓(xùn)等工作；負(fù)責(zé)林木種苗計(jì)劃、生產(chǎn)、調(diào)劑和質(zhì)量管理;負(fù)責(zé)相關(guān)林業(yè)(園林)行政監(jiān)督、執(zhí)法工作;負(fù)責(zé)本處室檔案的收集和管理工作;完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　5.水務(wù)工作處(蘭州新區(qū)河長(zhǎng)制辦公室)。貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、新區(qū)水利、水資源、水土保持方面的方針政策和法律法規(guī);負(fù)責(zé)新區(qū)水利工程的建設(shè)與管理;負(fù)責(zé)抗旱防汛工作;組織抗旱防汛檢查,督促險(xiǎn)工險(xiǎn)段處理及水毀工程修復(fù);負(fù)責(zé)水資源的監(jiān)督管理、節(jié)約用水工作;負(fù)責(zé)水土流失治理工作;負(fù)責(zé)編制水土保持規(guī)劃并組織實(shí)施;組織水土保持項(xiàng)目的實(shí)施、管理和監(jiān)督檢查;負(fù)責(zé)相關(guān)水行政執(zhí)法工作;負(fù)責(zé)蘭州新區(qū)河長(zhǎng)制組織實(shí)施的具體工作,落實(shí)河長(zhǎng)交辦的事項(xiàng);指導(dǎo)各園區(qū)、各鎮(zhèn)河長(zhǎng)制辦公室落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù);負(fù)責(zé)本處室檔案的收集和管理工作;完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　6.畜牧發(fā)展處。負(fù)責(zé)畜牧業(yè)行業(yè)管理，貫徹執(zhí)行省、市、新區(qū)有關(guān)畜牧發(fā)展的方針、政策、法律法規(guī);組織實(shí)施畜牧中長(zhǎng)期規(guī)劃和年度計(jì)劃;指導(dǎo)畜牧漁業(yè)發(fā)展布局、結(jié)構(gòu)調(diào)整以及規(guī)?；B(yǎng)殖和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn);負(fù)責(zé)畜牧業(yè)項(xiàng)目和畜牧重大技術(shù)措施的指導(dǎo)實(shí)施工作;負(fù)責(zé)新區(qū)動(dòng)物防疫和動(dòng)植物檢疫監(jiān)督工作;擬定重大動(dòng)物疫病控制、撲滅計(jì)劃,并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)動(dòng)物防疫、植物檢疫、獸藥、飼料項(xiàng)目的組織實(shí)施及管理工作;完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

　　二、2019年度部門決算報(bào)表

　　表一：收入支出決算總表

　　表二：收入決算表

　　表三：支出決算表

　　表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　三、2019年度部門決算情況說明

　?。ㄒ唬┦杖胫С鰶Q算總體情況說明

　　2019年單位總收入年初預(yù)算15580.64萬元，2018年收入年初預(yù)算數(shù)21176.3萬元，與上年對(duì)比減少5595.66萬元，主要原因是項(xiàng)目預(yù)算減少。2019年支出年初預(yù)算15580.64萬元21176.3萬元，與上年對(duì)比減少5595.66萬元，主要原因是項(xiàng)目預(yù)算減少。

　　本部門2019年度收入總計(jì)104,891.21萬元，支出總計(jì)98154.98萬元。與2018年決算數(shù)相比，收入減少6736.23萬元、降低6.4%，主要原因?yàn)闇p少農(nóng)林水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，林業(yè)、水利等建設(shè)資金投入。

　　本部門2019年度收入合計(jì)22975.43萬元，比上年減少9593.83萬元，降低29.46%，其中：財(cái)政撥款收入22975.43萬元，占100%。

　　本部門2019年度支出合計(jì)30785.96萬元，其中：基本支出675.37萬元，占2.2%；項(xiàng)目支出30110.59萬元，占97.8%。

　　本部門2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余67369.01萬元，較上年減少7810.54萬元，2019年支付部分資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。

　?。ǘ┴?cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　本部門2019年度財(cái)政撥款收入合計(jì)22975.43萬元，較上年決算數(shù)減少6593.83萬元，降低22.29%。主要原因是減少農(nóng)林水項(xiàng)目支出預(yù)算投入。較年初預(yù)算數(shù)增加7394.79萬元，增長(zhǎng)47.46%。

　　本部門2019年度財(cái)政撥款支出合計(jì)30785.96萬元，較上年決算數(shù)增加4072.46萬元，增長(zhǎng)15.24%。主要原因是為完成特定工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的支出增加。較年初預(yù)算數(shù)增加15205.32萬元，增長(zhǎng)97.59%。主要原因是部分支出年初未申請(qǐng)財(cái)政撥款預(yù)算，而是按規(guī)定通過使用以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金解決。

　　本部門2019年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)支出32.35萬元，占0.1%；衛(wèi)生健康支出23.86萬元，占0.08%；節(jié)能環(huán)保支出13萬元，占0.04%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29.35萬元，占0.09%；農(nóng)林水支出29312.23萬元，占95.21%，較年初預(yù)算數(shù)增加14118.23萬元，主要原因是開展農(nóng)林水行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大資金投入；住房保障支出25.17萬元，占0.08%，較年初預(yù)算數(shù)無變化；其他支出1350萬元，占4.38%，較年初預(yù)算數(shù)增加100%，主要原因是年初未申請(qǐng)預(yù)算，中期調(diào)整預(yù)其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出，用于支付西排洪渠劉家井滯洪調(diào)蓄水庫(kù)工程項(xiàng)目。

　?。ㄈ┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　本部門2019年度一般公共財(cái)政撥款基本支出675.37萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)599.12萬元，較上年增加99.93萬元，主要原因是人員增加，經(jīng)費(fèi)支出增加，人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括工資福利支出、住房公積金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金。公用經(jīng)費(fèi)76.25萬元，較上年增加31.8萬元，主要原因是人員增加，基本開支增加，公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)費(fèi)用、維修費(fèi)、租賃費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)等。

　　四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

　　（一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況。

　　2019年度本部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出共7.87萬元，年初預(yù)算7.87萬元，較年初預(yù)算數(shù)無變化，較上年支出數(shù)增加4.29萬元，主要原因是增加公務(wù)用車燃油費(fèi)等支出。

　?。ǘ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況。

　　2019年度本部門因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元，主要是未產(chǎn)生因公出國(guó)（鏡）費(fèi)用。較年初預(yù)算數(shù)無變化，主要原因年初未列支因公出國(guó)預(yù)算，較上年支出數(shù)減少2.80萬元，主要原因是本年度未安排出國(guó)（鏡）費(fèi)用。

　　2019年度本部門公務(wù)車購(gòu)置費(fèi)0.00萬元，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)增加0.00萬元，較上年支出數(shù)增加0.00萬元。“公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)”為7萬元，主要用于油料費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)和車輛保險(xiǎn)、維修費(fèi)等支出。費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無變化。

　　公務(wù)接待費(fèi)0.78萬元，主要為上級(jí)部門調(diào)研指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出，年初預(yù)算0.78萬元，費(fèi)用支出較年初預(yù)算數(shù)無變化。

　?。ㄈ?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況

　　2019年度本部門因公出國(guó)（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人；公務(wù)用車購(gòu)置0輛，公務(wù)車保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待14批次110人，其中：國(guó)內(nèi)外事接待0批次，0人；國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，0人；國(guó)（境）內(nèi)公務(wù)接待14批次，110人。

　　五、其他需要說明的事項(xiàng)

　　（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明

　　2019年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出76.25萬元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)用等。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)較2018年增加31.8萬元，增長(zhǎng)71.54%，主要原因是人員增加，工作業(yè)務(wù)增多，開支增加。

　?。ǘ﹪?guó)有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2019年12月31日，本部門無自有車輛。

　?。ㄈ┱少?gòu)支出情況說明

　　2019年本部門政府采購(gòu)支出總額0萬元，無采購(gòu)。

　?。ㄋ模╊A(yù)算績(jī)效管理情況說明。

　　根據(jù)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效評(píng)價(jià)，共涉及資金28729.39萬元，主要包括2019年中央、省級(jí)預(yù)算執(zhí)行績(jī)效評(píng)價(jià)、2019年鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等，對(duì)績(jī)效目標(biāo)及各項(xiàng)指標(biāo)完成情況進(jìn)行對(duì)比分析，完成了年度績(jī)效目標(biāo)等方面自評(píng)工作。

　　六、專業(yè)名詞解釋。

　?。ㄒ唬┴?cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

　?。ǘ┦聵I(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

　　（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

　?。ㄋ模┢渌杖耄褐竼挝蝗〉玫某?ldquo;財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

　?。ㄎ澹┯檬聵I(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

　?。┠瓿踅Y(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

　　（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財(cái)教[2012]32號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　?。ò耍┠昴┙Y(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

　?。ň牛┗局С觯褐笧楸Ｕ蠙C(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

　?。ㄊ╉?xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　?。ㄊ唬┙?jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

　　（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　?。ㄊC(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　?。ㄊ模┕べY福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

　?。ㄊ澹┥唐泛头?wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

　?。ㄊ?duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

　?。ㄊ撸┢渌Y本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。